-內控的七大業(yè)務循環(huán)

　　-內控建立與風險管理的關系

　　-業(yè)務環(huán)節(jié)風險對企業(yè)的影響

　　-采購計劃的制定和審批

　　-采購業(yè)務的執(zhí)行控制

　　-供應商管理

　　-質量驗收監(jiān)督

　　-合同監(jiān)督

　　-應付賬款管理控制

　　-結賬付款監(jiān)督

　　-付款控制策略

三、生產(chǎn)與存貨環(huán)節(jié)的內部控制

四、銷售交易環(huán)節(jié)的內部控制

　　-不相容職務分離制度

　　-成本預算、核算控制

　　-存貨的請購與采購控制

　　-存貨的驗收與保管控制

　　-領用與發(fā)出控制

　　-盤點與處置控制

　　案例分析：

　　-案例1：發(fā)現(xiàn)千里之堤的蟻穴——內控失敗往往出現(xiàn)在業(yè)務循環(huán)中。

　　-案例2：所在企業(yè)的哪個業(yè)務環(huán)節(jié)內控較弱?

　　-案例3：是否因業(yè)務風險對企業(yè)造成較大損失?

　　-案例4：如何從制度層面避免壞賬?

　　-案例5：存貨控制對企業(yè)經(jīng)營周期的影響?

　　-權責分離與授權審批

　　-銷售環(huán)節(jié)充分的憑證和記錄

　　-銷售控制的關鍵點

　　-銷售費用

　　-銷售價格

　　-經(jīng)銷商管理

　　-銷售與收款中的業(yè)務控制

　　-應收賬款管理——壞賬的風險

五、貨幣資金管理的內部控制

六、投融資活動的內部控制

　　-現(xiàn)金的流入和流出控制

　　-業(yè)務程序審批制度

　　-工程項目投資的內部控制實務

　　-長期股權投資的控制環(huán)節(jié)

　　-對籌資合同或協(xié)議的相關控制

　　-對資產(chǎn)取得及籌資費用的相關控制

　　-對籌集資金的使用控制

　　-籌資償付控制

七、固定資產(chǎn)管理的內部控制

　　-固定資產(chǎn)使用、維護環(huán)節(jié)的控制

　　-固定資產(chǎn)處置環(huán)節(jié)控制

　　-固定資產(chǎn)轉移環(huán)節(jié)控制

　　案例分析：

　　-案例6：固定資產(chǎn)內控舞弊案例

　　-案例7：工程項目投資的預算執(zhí)行控制

　　拓展應用：

　　-應用1：您所在企業(yè)的籌資資本結構是否合理?

　　-應用2：討論現(xiàn)金管理中常出現(xiàn)的漏洞與風險